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八各种主要银行贷款（第2页）

4。贷款的发放已获审批的贷款，必须签订借款合同、立借据。借款合同应注意填写清楚，文字工整、不能涂改、借、贷、保三方公章及法人代表签章齐全无误。

5。贷款的检查贷款发放后七天内，要对贷款用途进行跟踪检查，检查结果要填入《工业流动资金贷款跟踪检查表》（见表1。8）。

6。贷款的收回7。信贷制裁企业违反借款合同，流动资金有关规定。银行要采取相应措施进行制裁。

包括：提高违约贷款利率；强制扣收违约贷款本息；提前收回用途不当的贷款；停止部分或全部贷款；追回己发放的全部贷款；附加贷款条件加以阻难；在办理结算上采取阻难限制措施等。信贷员视企业存在问题的严重程度，提出适当的制裁措施，填写《信贷制裁通知书》，交科（股）长审核，报行长审批后执行。

8。贷款失误的责任发生贷款损失时，应区别主客观原因，视具体情况追究工作失误者的责任。

（1）信贷员提供情况不实，导致贷款失误，造成贷款损失的，由信贷员负主要责任，信贷处、科、股长负领导责任；信贷负责人不采纳信贷员的正确意见，导致贷款失误和损失，应由信贷负责人负全部责任。

（2）信贷负责人未采纳信贷员的正确意见，而提出相反的审核意见，导致行长（主任）审批失误，由审核者负主要责任，审批者负领导责任。

（3）贷款发放后，因信贷员检查不认真，未能及时发现和反映问题，造成贷款损失，由信贷员负责；因信贷负责人对信货员反映的问题不及时或措施不力，造成贷款损失，由信贷负责人负责。

（4）由于国家计划、政策变化，自然灾害等客观原因引起贷款损失，不追究信贷部门责任。

18表。流动资金贷款跟踪检查表年月日编号：企业名称贷款金额借据编号发放时间年月日到期日年月日贷品名数量金额贷品名数量金额款款计实划际用用途途检查出来的问题

信货员盖章年月日处信贷员科股长行长主任理意章章章见年月日年月日年月日处理结果

信贷员盖章年月日

□商业流动资金贷款根据《中国工商银行商业、服务业贷款试行办法》的规定，对商业、服务业贷款对象范围划分如下：凡国有、联营、集体的商业、粮食、医药、水产、书店等系统的批发、零售企业，饮食、旅游等社会服务业；商办工业、商办农牧业等，均可向当地银行申请办理贷款。此外，文化、娱乐、科技、卫生、公用等社会服务业的资金需要，凡符合政策，收入有来源，还款有保证的，也可以向当地银行申请办理贷款。

工商银行关于商业、服务业贷款种类的划分如下几种：（1）商品周转贷款。

商业批发、零售企业经营过程中经常占用的合理资金需要，其自有和视同自有资金不足，可向银行申请办理此种贷款。其贷款额度一年一定，一次贷出转入企业存款户。

（2）临时贷款。商业企业在经营过程中由于提前或集中到货，节日、季节性储存和其他临时性原因，所需资金超过商品周转贷款额度时，各类社会服务行业发生临时性资金需要，均可申请办理此种贷款。

（3）专项储备贷款。商业批发企业经国家批准的储备商品所需资金可办理此种贷款。此项贷款由主管部门申请，并提供批准文件，由总行审批。专款专用。

（4）联营贷款。凡商业企业参与联营所需的铺底资金或为组织紧俏商品货源向生产单位的投资，自筹资金不足时，可向当地银行申请此种贷款。

（5）技术改造贷款。

（6）小额设备贷款。企业购置、建造5万元以下的单台设备或单项设备的资金需要，可申请此种贷款。

（7）网点设施贷款。商业、饮食、服务企业扩大网点，改善服务设施，增加容仓面积等的资金需要，自筹建设资金不足时，可申请办理此种贷款。

还款期限最长为3年。

（8）大修理款。此种贷款期限最长不超过2年。

（9）结算贷款。

下面就占商业流动资金贷款很大比例的商品周转贷款与临时贷款两种贷款的操作方法作以介绍，因为这两种贷款的操作方法基本上代表了商业流动资金贷款的操作方法，具有普遍意义。

□商品周转贷款凡申请商品周转贷款的企业，应于年初向银行送交惜款申请，主要内容如表1。9。

银行在收到商业企业的借款申请表后，由信贷员进行深入细微的调查和严格的审查。首先，要结合上年（或前两年）的实际情况，核实本年企业申报的各项计划数据。根据企业上年实际销售、增长速度、上级批准的销售计划，结合年初实际库存，本年商品购进计划，利润计划和市场变化等因素，研究进货计划是否落实，销售计划是否真实合理。其次，要审定企业资金来源与运用的有关指标。

这些指标主要包括：自有流动资金当年增补数；有问题商品当年处理数；有问资金当年处理数；清收被占用的结算资金当年压缩数；平均占用的应缴税利、专用基金、结算资金数。在上述工作的基础上，确定商品周转贷款额度。然后，贷款实行三级审批，信贷员在贷前调查和贷时初审后，签具测算贷款额度的审查意见，信贷科（股）长审阅、核实情况后，签审核意见；行长（主任）根据上述初审、复审，进行统一平衡，签具审批意见。银行调查及审批意见见表1。10。经银行审批同意贷款之后，企业与银行双方签订借款合同和借据，合同一式三份，借、贷、保三方各执一份。贷款额度一年一定，一次贷给企业，转入其结算户存款，供企业周转使用。商品周转贷款的期限为一年，到期需如数归还贷款本息。

110表。银行调查及审批意见年月日单位：千元项目上年实本年初信货员初审意见际审认定数额销售总额货款种类：流动资金平均占用额流动资金周转天数货款额度：信主管部门下达的资金加速率计划（%）货按加速率核定的流动资金贷款期限：周转天数员核定的流动资金计划占用初额审初国拨及自有流动资金货款利率：审正常占用的外来资金其他：不合理占用资金其他应减款项核定的银行贷款限额核定商品周转贷款额信贷员签章：商品周转贷款限额（%）19年月日科（贷款种类贷款额度贷款期限利率股）长签章复19年月日审行长（贷款种类贷款额度贷款期限利率主任签章）19年月审日批

□临时贷款临时贷款按季掌握，实行逐笔申请、逐笔核贷，企业必须按季编报借款

计划，并在用款前三天向银行提出申请，填写临时贷款申请表。

银行接到申请后，信贷员进行贷前调查，填写银行贷前调查资料表。

临时贷款也实行三级审贷，其中信贷员审查工作主要有：1。审查货款原因是否属实根据企业近期购销计划完成情况和各项财务指标执行情况，弄清企业资金不足使用的主客观原因2。审查贷款用途查验购进商品有无交易合同，是否适销对路；拟进商品加现有库存商品是否超过市场需求，货源是否可靠，进货渠道是否正当。

3。审定贷不贷根据调查和审查的材料，以及平常掌握的企业有关资料，结合信用评估等级和企业分类排队状况，确定贷还是不贷。

4。确定贷款额度临时贷款额度受可贷款指标和可作物资保证数的双重制约，具体计算公式是：

本季临时贷本季计划已贷商品周转款可贷指标贷款额度贷款余额可作物资商品委托银业务周不符合贷款条保证数资金行收款转金件的商品金额参加商品流转的自有已贷商品周及视同自有流动资金转贷款余额在可贷指标和可作物资保证数这两个因素中，按就低不就高的原则掌握临时贷款额度。在具体执行的过程中，可贷指标高于可作物资保证数，按可作物资保证数发放贷款；当可作物资保证数大于可贷指标时，只要商品适销对路，季末贷款能够压缩到指标以内，银行也给予支持。

5。核定归还期限临时贷款的还款时间按不同商品销售时间来确定，一般有两种计算方法。第一种，按单项商品销售收入计算还款期，公式是：本次临时贷款额归还期限（天数）＝本次贷款所购商品日平均销售额这种方法适用于用贷款一次购进大量单项紧俏商品的情况。第二种，按综合商品销售收入计算还款期，公式是：未到期临时贷款额＋本次临时贷款额归还期限（天数）＝商品日平均销售额这种方式适用于一次混合购进多种商品的情况。无论用何种方法确定归还期限，要注意的是，临时贷款还款期一般控制在三个月以内，最长不得超过半年。

临时贷款经银行审批同意，发放出去后，信贷员要建立分户台帐，逐笔登记，并进行跟踪检查。临时贷款到期时应督促企业尽快归还本息。

表1。11商业企业临时借款申请表年月日金额单位：千元借款单位主管部门名称借款单位存款帐户余额法人代表申请前一日周转贷款贷款帐户余额核定额度本次申款金额（大写）￥借款利率借款放款信用抵押（附抵押品清单）方式担保担保单位其它还款日期年月日至年月日借款原因：承收品名数量余额现有库存量库存月销量付借货购款款直及品接承竞应付票据金额用预付货款金额途上缴已实现税利金额提取已预付周转专用基金金额其他金额还款措施：112表。银行贷前调查资料行（处）名：年月日金额单位：千元银行借款千元申请日银行贷款物资保证企业负债情况结算应付款项千元贷款逾期额多余或不足千元金额：千元自有自有资%增补资金千元，占计划%呆帐款金额资金金比例企业信用级年初级购进商品等级类别类类市场需求情况拟购货合同号品名金额购商结算凭证号其品中其它用途是真专项商品批不否真实无实准文号活误：性其他凭证销合品理种性调收购农副1。粮食吨千元2。生猪头千元查产品3。4。认1。